智通财经APP讯，汇源果汁(01886)发布了重要的公告，独立内部监控参谋对该公司的4个首要子公司的下述16个事项做了独立内部监控审理：“全体企业管治环境”、“出售至收款循环”、“收购至付款循环”、“存货办理循环”、“固定资产办理循环”、“费用开销至付款循环”、“人力资源与工资办理循环”、“财政(包含现金)办理循环”、“财政陈述循环”、“税务申报与交纳办理循环”、“干系买卖及干系人士往来账办理循环”、“法规恪守及车牌办理循环”、“稳妥办理循环”、“研制及专利办理循环”、“知识产权及商标办理循环”和“信息科技体系危险办理循环”。

  1.针对集团的“出售至收款循环”、“收购至付款循环”、“存货办理循环”、“固定资产办理循环”、“费用开销至付款循环”、“人力资源与工资办理循环”、“财政陈述循环”、“税务申报与交纳办理循环”、“法规恪守及车牌办理循环”、“稳妥办理循环”、“研制及专利办理循环”、“知识产权及商标办理循环”和“信息科技体系危险办理循环”，独立内部审理参谋未曾发现异常或严重内控缺点。

  2.针对集团的“全体企业管治环境”、“财政(包含现金)办理循环”和“干系买卖及干系人士往来账办理循环”，独立内部监控参谋在其反省过程中发现多项内控缺乏并以为“全体企业管治环境”中有关向集团外干系企业来供给财政赞助、“财政(包含现金)办理循环”中或许违背告贷协议条款、“干系买卖及干系人士往来账办理循环”中有关干系人士的办理程序危险指数为“中至高度”。

  3.依据测验成果，独立内部监控参谋以为办理层已就“全体企业操控环境”、“财政(包含现金)办理循环”及“干系买卖及干系人士往来账办理循环”建立全面的内部监控程序，但是在履行相关内部监控程序过程中存在缝隙和╱或失误。

  4.就“全体企业管治”中有关向集团外干系企业来供给财政赞助方面，独立内部监控参谋在第2次跟进反省时注意到在2018年7月至2019年4月期间存在公司触及干系人士(即和公司的操控股权的人和公司上一任董事朱先生有干系)的7个资金类买卖、4个非资金类的干系收购买卖和4个非资金类干系出售买卖没有契合集团资金办理程序和╱或上市规矩的要求。

  独立内部监控参谋主张集团(1)拟定书面指引帮忙有关人员辨认、陈述或许的干系买卖;(2)依据买卖的性质(即资金类和非资金类)拟定不同的干系买卖批阅流程;(3)要求内部审计和财政部门每月进行内控检测;(4)要求公司董事和最高行政人员定时向本公司提交利益申报;(5)每半年或每年就上市规矩和和合规事项对办理层、财政部门及资金办理中心职工供给训练;和(6)保证在进行任何干系告贷买卖前签妥相关告贷文件。

  5.就“财政(包含现金)办理循环”中有关公司或许违背告贷协议条款方面，独立内部监控参谋在第2次跟进时注意到，针对《干系方清单》未有有关负责人的书面批阅记载、《干系方清单》未有在每月初传阅给一切财政部职工、而且公司未能供给其与一个债权人签定的告贷协议下要求的书面依据、而且未能就某一告贷协议下特定豁免的洽谈和施行供给书面文件。

  独立内部监控参谋主张集团：(1)指定负责人于每次付款前覆核干系方的布景信息并监控向干系方付出的资金金额;(2)一切付款批阅文件应妥善记载和保管;和(3)指使负责人定时监控集团在告贷协议下的责任，防止产生任何违约。

  6.就“干系买卖及干系人士往来账办理循环”中有关干系人士办理程序方面，独立内部监控参谋在第2次跟进时注意到，针对《干系方清单》未有有关负责人的书面批阅记载，而且《干系方清单》未有在每月初传阅给一切财政部职工。

  独立内部监控参谋主张集团：(1)指使负责人按月更新《干系方清单》，以保证一切干系方已準确并当令列入《干系方清单》;和(2)将更新后的《干系方清单》传阅给一切集团财政部人员及批阅流程中的有关人员，而且一切人员一定在收到经更新的《干系方清单》时予以承认。

  别的，独立董事委员会现已主张董事会支撑独立内部监控参谋的发现以及独立董事委员会主张的补救措施。董事会现已考虑了独立内部监控参谋的发现和独立董事委员会的主张。董事会支撑独立内部监控审理的发现并现已赞同独立董事委员会的主张。董事会现已抉择尽或许快地履行独立董事委员会的主张。